4月21日,北京博科測試系統(tǒng)股份有限公司(以下簡稱:博科測試)過會并將于近期正式登陸創(chuàng)業(yè)板。
從深交所上市審核委員會會議反饋情況來看,現場對博科測試詢問的問題主要集中在控制權問題和股權激勵問題上,發(fā)審委對公司報告期內控制權的變更和穩(wěn)定性尤其表示關注。
(資料圖片)
在2022年4月博科測試遞交的第一份招股書中,認定李景列、張延伸、仝占民、仝雷四人為公司實際控制人,合計控制公司85.19%的股份。其中,仝占民與仝雷為父子關系,仝占民直接持有博科測試25.54%的股份,為公司第一大股東。
不過,仝占民所持股份全部為2017年其妻子張云蘭去世后繼承所得,已經84歲高齡的仝占民并未實際參與公司經營。另外,2019年時就被認定為無民事行為能力人,由仝雷為其監(jiān)護人。
直到2023年1月20日,在上市前夕仝占民去世。據招股書顯示,其所直接持有的博科測試股份由長子仝雷繼承789.6萬股,女兒TONG LI(仝莉)繼承225.6萬股,次子TONG YAN(仝焱)繼承112.8萬股,另外,其持有博科景盛的財產份額全部由仝雷繼承。
雖然如此分配,但TONG LI(仝莉)、TONG YAN(仝焱)同時也與仝雷簽訂了《表決權委托協(xié)議》,相關股份仍由仝雷實際控制。
截至招股書(上會稿)簽署日,博科測試李景列、張延伸和仝雷為公司實際控制人,仝雷直接持有博科測試23.02%的股份,為公司第一大股東。同時,由于股權較為分散,博科測試也一直無控股股東。
博科測試是一家通過采用現代測試與試驗技術來提供智能測試綜合解決方案的供應商,其主營業(yè)務為伺服液壓測試設備和汽車測試試驗設備的研發(fā)、設計、制造、銷售、系統(tǒng)集成等綜合服務,下游客戶包括高等院校、科研院所、整車制造廠商、車輛研究所等。
2020年至2022年(以下簡稱報告期),博科測試分別實現營業(yè)收入約為3.71億元、4.05億元和4.59億元,同期實現歸母凈利潤分別約為7363.25萬元、8223.11萬元和9763.24萬元。
值得一提的是,博科測試與寶克公司的業(yè)務也一直受到監(jiān)管的關注,在兩次問詢函和落實意見中都提到了與寶克公司相關的問題,后者一家汽車測試設備和特種設備的專業(yè)生產商,報告期內即為博科測試客戶也兼任公司供應商。
報告期內,博科測試向寶克公司直接銷售金額占當期收入比例分別為11.21%、12.27%和6.03%,采購金額占當期采購總額比例分別為5.98%、17.14%和15.76%,此外,公司采購寶克公司設備后集成自主設備及服務對外銷售形成的收入占比分別為17.76%、14.47%和21.35%。期間公司約有3成收入與寶克公司有關。
作為寶克公司在中國境內的獨家代理,博科測試業(yè)務運營需遵循雙方簽署的《代理協(xié)議》約定。在協(xié)議有效期內以及期滿或終止后的三年內,公司均不得從事任何可能與寶克公司汽車類相關產品競爭的活動。
在審核中心意見落實函中,深交所要求博科測試結合在手訂單、與寶克公司的往來情況,進一步說明是否對寶克公司存在依賴。
據博科測試回復數據來看,在最嚴口徑下寶克公司相關的在執(zhí)行訂單金額占博科測試整體在執(zhí)行訂單及汽車測試試驗系統(tǒng)業(yè)務相關訂單的比例分別為38.08%和70.57%,占比較報告期內提升,但公司仍表示對寶克公司不存在重大依賴情形。
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